工资表和资产负债表期末“应付工资”金额不同，该怎么办啊？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/14 06:03:38
请问：我公司去年12月份计提工资34030元，但是资产负债表上做的44030元，账本上也写的44030元。现在的问题是，残疾人保障金需要根据去年6、12月份的工资表上的人数*2%来计算，我该怎么办呢？假如改一下工资表，多写几个人补上那10000元可以吗？如果多写几个人的话就要多交保障金，我该咋办啊？我们是小工厂，没有保险之类的问题。

你现在是以下情况的二选一：
1.不用调账的情况下，可以改工资表，增加几个人补上那10000元。当然残障金也就多了。关键是单位的实际工资情况是这样的吗？
2.如果单位实际发工资数就是34030元，是去年12月的账作成44030了，现在可以作纳税调整。去年工资费用多入了1万元，利润也就少1万元，去年的企业所得税也少交了，现在要补交企业所得税的。