固定资产退税问题，刚来公司第一天就被难住了，请各位大侠帮帮忙

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/05/21 09:23:19

今天刚到新公司，以前的会计老早就离职了，也没人交接，一头雾水，遇到新问题。4月14日购入的固定资产，因为会计已经辞职了，所以别部门的同事帮忙做了增值税的进项认证，在认证时把这个当成非固定资产给认证通过了。去找了国税局，说已经不能取消了。怎么办？
在交税时怎么处理？还能享受固定资产退税的政策么？

不要紧，认证了没关系，只要你在增值税申报的时候把这笔税额减出来别申报就行

做进项转出，补交
借：固定资产
贷：应交税金--增值税（进项转出）

既然认证了就先做认证的凭证
借：固定资产
应交税金-进项税
贷：银行存款
然后更正
借：固定资产
贷：应交税金-进项转出
就OK了
报税时别忘了填进项转出