UC知道收到佣金的单位财务怎么走帐
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/20 05:45:09
我们是旅游业，每个月都会在各个酒店订房，在一个酒店累计一个月消费到一定的金额酒店会返佣给我们，可是现在这个佣金我没收到，留在酒店我们订房再用，可是现在我不知道怎么作帐了？？？？还有要是收到现金该怎么走啊？
一楼的，貌视人家说钱没有收到，“留在酒店我们订房再用”已经从应收转成预付性质了，我觉的和酒店确认佣金金额时应该，借：应收账款
贷：主营业务收入-酒店订房佣金收入（自己觉的，不知道你们旅游业做什么收入入账的）
如果确定
1.“留在酒店我们订房再用”，没有收回
借：主营业务收入-酒店订房佣金收入
贷：预付账款
2.收到现金
借:现金
贷：主营业务收入-酒店订房佣金收入
没有收到佣金，可做应收帐款处理。
如果收到现金，可以这样做：
借：现金
贷：其他业务收入
1.先挂帐
借：其他应收款--**酒店 1000
贷：预付帐款--**酒店 1000
2.订房时
借：预付帐款--**酒店 2000
贷：其他应收款--**酒店 1000
贷：现金 1000