07年多提了一个月的折旧,但是公司已经通过审计了.现在这个多提的折旧要怎么处理?

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/22 13:01:31
会计分录要如何做?
我们的累计折旧表是用EXCEL统计的,作为记帐的原始凭证.因为自从07年7月份错了以后,后续的每个月负债表上都和EXCEL原始凭证数据不一样.

1.把多提的一个月的折旧冲转,并注明原因.
借：累计折旧
贷：以前年度损益调整

2.再转入利润分配
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

两种方法：
1、置之不理
2、以前年度损益调整，下期审计时告知。