关于月末对账问题,!!

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/11 03:23:20
本人才刚开始学做出纳,想在此问一下,对账单是次月5号之前从银行拿回,对前1个月的账,单据,银行存款账本,和对账单的顺序是怎样的,? 是先把本月单据保存着,然后次月5号之前去银行拿对账单,以笔一笔的对账,确定每一笔账无误之后,再来登记在银行账本上吗,?? 但我又听别人说,你每天去银行做了什么,就逐笔登在银行账上,? 到底顺序是怎样的呢,?

还有.. 我登的银行账是流水帐,银行收入就登的借的那方,支出就登的贷方,但是怎么跟银行对账单上面的借贷全是反的,难道不是收入是借,支出就是借贷,??

很急很急,由于才来几天,原来的出纳也没有和我做交接工作,票据也乱七八糟的,都弄不顺.重要的是还差一张,不全,今天会计来说了我的,说只好明天把凭证带来跟我对账算了,我现在还什么都不懂呢,票据没找全,上面这些问题又伤脑筋,小女子在此谢谢大家了,希望你们能答的全一点.!! 很急很急,也好怕被说,555555555555..!!

借贷相反是因为一个是以你来记账的。。。一个是以银行来记账的
银行的和你的才会正好相反

一般登记银行帐是以从银行拿回的水单记账的
收款的水单一般不会有错的
如果你拿到收款水单就表示这笔款你肯定进账了
但是付款的话可能回有退回的可能
如果你支票，贷记凭证等有填错或者不清晰的地方的话就会被退回
但是银行当时是收下的
他们是稍后进行付款的实际操作的
这种情况银行回打电话给你的

你公司最好开通一下网银
这样就可以及时查看到账情况

也就是说一般情况下是按照银行水单登记银行日记账的
月底的对账单只是给你核对的。并不是用来登帐的。。

首先你们单位财务管理不是很规范，其次你要好好看书都补习补习...
别着急对账其实挺简单的，我慢慢跟你说...
首先你必须清楚正常的工作流程： 当企业发生于银行有关的业务时，银行会提供单据，这时会计根据单据制作凭证，并且将单据附在会计凭证后（你们单位好像没这么做，这样是不正规的。） 之后出纳要根据凭证登记银行日记帐（银行日记帐和你做的现金流水帐是不一样的，日记账是根据凭证登记，比如5日发生的业务凭证是10日做的 你记账的时候记账日期也是10日，而流水帐是根据业务发生时间记的5日发生的业务就记5日，流水账是出纳的备查账，有些企业的出纳不记流水账也是可以的，当银行日记帐必须记。）
接下来说对账：
对账--是企业的银行日记帐与银行出具的银行对账单核对。
拿到银行对帐单以后你先看看对账单的余额和你日记账的余额是否一致，不一致的话算下差额并分析差额产生原因之后编制余额调节表。
差额产生原因： 举例 比如3月份发生的业务，会计在4月份做的凭证（记账也一定是4月了）这样你企业的银行帐与对账单肯定不符了。等等..
再说说对账... 如果银行帐与企业帐余额一致，基本就不用对了。如果不一致算出差额，如果差额数字比较熟悉你可能很快分析出原因，否则就得一笔一笔对了....
挺简单，别着急。刚开始的时候不熟悉是正常，慢慢来~

1、下次再遇到没有交接的情况一定和会计说清楚，不然出了问题你就说不清楚了。比如说你