会计分录及费用冲减疑惑？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/13 08:57:38
1、借：应付账款－XX 贷：预付账款－XX 明细为同一家单位，请问 摘要应该怎么写？
2、我这个月把以住几个月的福？利费、职教费都冲减啦，请问这是否符合规定？如果不符合，应该如何调整 ？
3、请问第一季度季报的期初数应该是：08年的年初数；期末数为本季度的累计数； 第二季度季报的期初数应该是：第一季度的累计数；期末数为6个月的累计数，依此类推是吗？
损益表第一季度季报的本期数与本年累计数是一致的，而第二季度的本期数是4.5.6的累计数，本年累计数是6个月的累计数。对吗？
可是我的损益表季报报错了，这有什么影响吗？
4、单位要办注销，专管员要我单位提供财务报表——收入明细及个人所得
税表（这个月新加的，换专管员啦），我想收入明细光写上名字及身份证号，金额写0，这样可以吗？
资产负债表是季报，季报期初数应该是否根据季度应该改变？而正常财务报表的年初数是不会变化的。请再看看，非常感谢！！！

1、摘要写“预付账款调入应付账款”

2、如果是支付了当然要冲减的，如果不是要做反向分录调回

3、资产负债表，无论是季报还是年报，年初数都是上一年12月31日的。不会变化

损益表的理解正确！
不知道你错在哪里了？累计数报错了没什么问题，本期数正确就行。

4、收入明细怎么能写零呢？据实填写。超过起征点的调整一下。

1、看完后认为你是先预付了别人款购买货物，这时是在预付账款中核算的，当货物入库时又在应付账款中核算了，如是这样的话，你的摘要只要写上“调账”就可以了；
2、你将几项冲减的原因是什么？如果没有原因，我认为是不可以冲减的，怎样冲减的，怎样做想反的凭证补回来；或做凭证补充计提。
3、你说的是资产负债表吧，期初数就是期初数，是不变的，它是上年度的初未数；损益表的理解是对的。
4、如果你公司的职工的收入不在纳税额之内的话，应该是可以的吧，问一问你们的专管员吧。