财务问题请教

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/01 07:03:49
我公司去年亏损四百多万，经07年税务审计，说列支了总公司的费用约四百万。于是在07年度进行了以前年度损益调整。调整后06年亏损3000多。今年税务又重新审计，要求我们进行处理，覆盖申报什么的。请问都需要做哪些工作，帐和06年报表还要怎么处理吗？覆盖申报后利润表的数是要变，那别的报表的数要更改吗？
不是去年，是06年亏损400多万

你们列支总公司费用,肯定要税前扣除,税务稽查没有问题.

报表已经申报,不许要变更,只需要在账务进行调整.

但是,有个问题必须提醒您,你们06年的亏损是否经过税务局认定?不然是不能用以后年度利润税前弥补的.

也就是说,不经过税务局的认定,就不能享受用以后连续5个自然年度的利润税前弥补亏损的规定.