UC知道急!急!急!请教高手.现在税局查出说我们公司今年2月份里有一笔账不能直接冲今年的收入。
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/05 09:04:23
现在税局查出我们公司账上有一个问题：
1.去年11月份销售了一笔产品，开了增值税发票作了分录：
借：应收账款 38255.49
贷：产品销售收入 32697
应交税金-应交增值税-销项 5558.49
(注:我查到07年11月份这笔销售的产品销售成本是30670.69元.)
2.因为产品质量问题退货了，在今年2月份时开了一份红字冲销：
借：应收账款 -38255.49
贷：产品销售收入 -32697
应交税金-应交增值税-销项 -5558.49
3.然后再重新开了一张新的发票过去。
借：应收账款 32994.64
贷：产品销售收入 28200.55
应交税金-应交增值税-销项 4794.09
数据是上面这样：可是税局的说我们不可以在今年的销售收入里直接冲去年的账.请问我该怎么调整?是通过"以前年度损益调整"这个科目吗?
我这样做:借:以前年度损益调整32697
贷:主营业务收入32697 这样子做可以吗?
1.去年11月份销售了一笔产品，开了增值税发票作了分录：
借：应收账款 38255.49
贷：产品销售收入 32697
应交税金-应交增值税-销项 5558.49
(注:我查到07年11月份这笔销售的产品销售成本是30670.69元.)
2.因为产品质量问题退货了，在今年2月份时开了一份红字冲销：
借：应收账款 -38255.49
贷：产品销售收入 -32697
应交税金-应交增值税-销项 -5558.49
3.然后再重新开了一张新的发票过去。
借：应收账款 32994.64
贷：产品销售收入 28200.55
应交税金-应交增值税-销项 4794.09
数据是上面这样：可是税局的说我们不可以在今年的销售收入里直接冲去年的账.请问我该怎么调整?是通过"以前年度损益调整"这个科目吗?
我这样做:借:以前年度损益调整32697
贷:主营业务收入32697 这样子做可以吗?
这个不是什么大问题,不用紧张.
第一,很显然不是故意的
第二,涉税金额才6000来块
认错态度好点,及时纠正就好了.
你说的方法可以的.建议你请教税务是否可以,以表示你的虚心学习.
这个嘛~也只有看你自己的咯...