出纳跟会计对数！？

现金日记帐：帐面金额要与总帐相符，库存现金要与帐面现金相符；
银行日记帐：月末要做分行余额调节表，调节表平衡，说明没有问题。

主要是现金帐和银行帐上的余额。

出纳负责现金银行日记账的登记，会计负责总账的登记，出纳和会计对账肯定是出纳的现金日记账余额与会计的现金银行总账核对

现金跟银行存款呀！