机打普通发票冲红处理问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/16 07:00:59
我公司是一般纳税人，开出一份普通发票后，发票验旧重新购买了新发票

后才发现这份发票不用本月开，下个月才出货开票，因已验旧所以开了一份红字发票，请问要不要做分录，还是只将红字发票和冲红发票附在一起备查就行呢？还是应该怎样操作？谢谢！

已开出的发票即然没有作废,就必须入帐,
蓝字票
借:应收帐款(银行存款等)
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项)
红字票的分录与上面一样,不过金额是红字的..摘要上注明是冲哪笔业务

不过我不明白的是,你不就是发票提前开出来了吗,也没开错,你这个月为什么一定要开红字票呢?就用原来那张票不可以吗??如果行,你就把这个月开的红字票作废就OK了,最省事的办法..