企业所得税季度申报表A类,填写问题?河北的企业

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/05/21 12:41:48

现在填写<企业所得税季度申报表A类>,所属期4-6月,那么本期收入和成本是4-6月合计吗,还是1-6月合计?如果4-6月利润为100,而1-3月为-200,那么现在该如何填写,是按100交所得税还是按-100不交所得税?

1.所属期4-6月,那么本期收入和成本是4-6月合计；
2.如果4-6月利润为100,而1-3月为-200，则不交所得税。

是1-6月的
利润是-100元
不交所得税

本期收入、成本：4-6月合计
累计收入、成本：1-6月合计

因为你累计利润总额为-100，所以不用交所得税。