一笔简单的现金日记帐举例

我根据你提供的格式帮你填写：
现金日记帐：
第一笔：1--制造费用-某某报销长途车票费 --收入金额不用填--200--余额日结就行，不用一笔一结；
第二笔：2-银行存款-提取备用金 -10000-付出金额不填--结存金额（用期初余额，也就是上月期末数+本期收入金额合计-本期支出金额合计

借方填收入金额,贷方记付出金额.结存栏里填上日余额+本日借方发生额-本日贷方发生额=余额

很简单：
凭证号是凭证右上角上的号。
第一笔：对方科目：制造费用；
摘要： 某某报销长途车票费
收入金额：（不填）
付出金额：200
结存金额：（上笔结存金额）-200
第二笔：对方科目：银行存款
摘要： 提取备用金
收入金额：10000
付出金额：（不填）
结存金额：（上笔结存金额）+10000

结存金额就是你的现金库存数才对。
具体＝前一次的结存金额＋借方发生额－贷方发生额

记现金日记账的目的就是为了使现金收支一目了然，所以借方是用来一笔一笔记收入的，贷方是记支出的，结存金额（余额）就是用来和核对你的实际库存现金的，结存金额不等于你的库存现金就要找原因了