所得税季度申报表A类怎么填

如果你用的是所得税系统的话，第六栏是自动计算的，没办法更改，本期数一定要按照（4－6）月份实际数填列，本年累积数也要按照（1－6）月份的实际数填列，申报表中的第9栏就是你们要交的10万*25%=2.5，它的计算方法是第6栏－第7栏－每8栏所得，而第9栏本期数则不用填列。根据相关规定，企业根据规定分月或者分季预缴企业所得税时，应当按照月度或季度的实际利润额预缴。因此，一季度的亏损在二季度可以得到弥补。上年度的亏损就不能现在弥补，要在年底汇算清缴时才行。

根据国税函〔2008〕635号的规定，A类表第4行"利润总额"修改为"实际利润额"。填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。