关于“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) ”的填写

所得税的原则是：按季预缴，年终汇算清缴

所以您的税款所属期间应为4月1日至6月30日

损益类科目的累计金额应为第二季度的金额

1-3月亏损不交税，4-6月盈利按规定交所得税，年终时统一计算，多退少补。

1:填写的是4 5 6月份的合计数.
是第二季度的哦.4月1到6月30
2.有盈利先弥补前期亏损后,再缴税的.

要交,表头叫月(季)度预缴纳税申报表
这个是现在国税的新征收方式,等于是这钱是存进去取不出来的

只填本季数，累计是系统自己算出来的。利润总额要和你损益表上的数对上，不用交所得税

中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
填报说明
一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。
二、本表表头项目：
1、“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日。
企业年度中间开业的纳税人填写的“税款所属期间”为当月(季)开始经营之日至所属季度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。
2、“纳税人识别号”：填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）。
3、“纳税人名称”：填报税务登记证中的纳税人全称。
三、各列的填报
1、“据实预缴”的纳税人第2行－第9行：填报“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日；填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度（或月份）最后一日的累计数。纳税人当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。
2、“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人第11行至14行及“按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人第16行：填报表内第11行至第14行、第16行“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日。
四、各行的填报
本表结构分为两部分：
1、第一部分为第1行至第16行，纳税人根据自身的预缴申报方式分别填报，包括非居民企业设立的分支机构：实行据实预缴