税务局代开增票，去银行用现金交税 如何做账分录是什么

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/03 04:39:44
借：应交税金－应交增值税（销项税）
贷：现金
对吗？
发票寄给客户并收回款时是借：银行存款
贷：商品销售收入
应交税金－应交增值税（销项税）
这两个应交税金有冲突吗，税收缴款书是那个分录的记账凭证后面啊
我们是小规模纳税人。如果交税时借方只输应交税金－应交增值税，那下面还有销（进）项。输入时非明细不能输入进去的。

借：应交税金---应交增值税 (而不是销项税）
　　贷：现金
　　
　　销售分录是对的

　　两个应交税金不冲突
　　当你的销项税大于进项税时，要做
　　借：应交税金---增值税---转出未交增值税
　　贷：应交税金----增值税--未交增值税
　　
　　在下月交完税后拿到税单作
　　借：应交税金---增值税
　　贷：银行存款

上面的分录不对
借：应交税金---应交增值税 (而不是销项税）
贷：现金

销售分录是对的

两个应交税金不冲突
当你的销项税大于进项税时，要做
借：应交税金---增值税---转出未交增值税
贷：应交税金----增值税--未交增值税

在下月交完税后拿到税单作
借：应交税金---增值税
贷：银行存款

你现在交的税就可以抵你的销项税。

借：应交税金---应交增值税 (而不是销项税）
贷：现金

销售分录是对的

两个应交税金不冲突
当你的销项税大于进项税时，要做
借：应交税金---增值税---转出未交增值税
贷：应交税金----增值税--未交增值税

在下月交完税后拿到税单作
借：应交税金---增值税
贷：银行存款

你现在交的税就可以抵你的销项税。