关于增值税方面的问题

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/06/06 05:57:44

我刚接手一家按率征收个人所得税的私营合伙企业，在今年纳税检查中税务局发现一张07年的原材料发票会计分录如下借：原材料8547．01元借应交税金1452．99元贷现金10000元，另外还有07年未记收入13000元，请教各位前辈我交完上年的进项税额1452．99元及未记收入的销项税后该怎样记分录．

07年进项分录已经作完了，只用制作13000元收入

借：现金 13000
贷：收入 11111.11
应交税金-增值税-销项税 1888.89

可不可以还详细一点？

补税了。税务机关让你如何操作，你就如何来做了，谁让你被查到了。