商业辅导期进项税待抵扣

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/24 18:37:44
我公司现在是辅导期7月进发票金额215220，以去国税认证等待比对，7月销售109720元，我做相关分录为
借：库存商品183948.72
应交税金-待抵扣增值税 31271.28
贷：现金：215220
借：应收账款 109720
贷：主营业务收入93777.75
应交税金 15942.25
请问我做的对么？还有资本额负债表中的应交税金怎么填？附表二怎么填？请教高手，急
附表二没有自动生成啊，

对的，资产负债表的应交税金余额是15329.03.附表二不要你填的，他会自动生成的，你这个月的进项是不能抵扣的，也就是你要交15942.25的增值税
没有生成的话在表二里有待抵扣进项税额，期末已认证相符但未申报抵扣和本期认证相符且本期未申报抵扣里，就是24.25栏，一般是自动生成的。