请帮我看看分录编得对不对？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/11 07:46:30
我们公司是小公司，老板娘做出纳，我只管做账，制度不完善．公司银行账本三个：基本户的，一般户，还有个老板娘的私人卡．
现在我遇到了一个难题：老板娘给了老板10000元，从现金账上拿了6000元，还有4000元是老板娘的另一个私人卡上的（此卡未纳入公司账）．我做的分录是：
借：管理费用 10000元
贷：库存现金 6000元
其他应付款4000元

我把老板娘的个人4000元记入其他应付款，冲减她以后的费用，因为她经常出现短款，而不知去向．我这样做要不要得呢，有没有更好的处理方法呢？

老板拿走钱肯定会拿回钱用到哪了的清单啊包括发票，
拿走钱时借：其他应收款 老板名了
贷：现金或银行存款，
拿回发票时再看看处理什么费用比如借：管理费用产品销售费用等等
贷：其他应收款 老板名
那4000元可以先做借：现金
贷：其他应付款

我觉得不妥,首先你要确定一下那个私人卡到底有没纳入公司账,如果没有纳入公司账的话,那个人4000元就不能记入账内.
老板娘给老板的那笔钱是用来做什么的,要说明用途,按道理应该这样做分录: 借:其他应收款
贷:现金(或银行存款)

应该还是可以的。

老板拿走钱是账上的6000元有借据你才能做账
借： 其他应收款-*** 6000
贷:现金 6000
拿回发票时：
借：相关的科目 发票金额
贷:其他应收款-*** 发票金额
如果没借据你不用处理（是私人企业的话老板娘管钱和你没关系）
个人意见供你参考