税务局进项税认证认多了，增值税报表可以修正为正确数吗？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/15 21:33:44
我们公司不属于固定资产可以抵扣的行业，今天去税务局认证时误把固定资产增值税发票一起认证了，请问，可不可以在做增值税报表时，进项税栏写为正确的抵扣税额（不加固定资产税的税额）？或再做笔进项税额转出？具体怎么做？

误把固定资产增值税发票一起认证了,做增值税申报表时,你可以在表二的20行次"非应税项目用"做进项税转出,然后正表根据表二数据填写就可以了.
(注意做凭证时候不要把固定资产里的增值税做到应交税金里)

做进项税转出。进项税栏内还得填写认证的金额。