商贸公司辅导期最后一个月的进项帐怎样做?
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/05/17 19:44:30
辅导期间隔月抵扣,4月份零申报,5月份销项103万预交了15万的增值税,5月份的进项抵6月份的销项,(不了解要隔月抵扣,交钱的时候才知道的)6进抵7销,7进抵8销,8进抵9销,9月份为辅导期最后一个月,因为10月分开始就是当月抵扣了,是不是9月份的进项抵5月份的销项?(这样才能把5月份的15万增值税变成预交增值税?)
在辅导期内,商贸企业取得的专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书和废旧物资普通发票以及货物运输发票要在交叉稽核比对无误后,方可予以抵扣。没有说一定要隔月抵扣的!