一般纳税人的现金凭证怎么做

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/04 17:44:55
我们公司是一般纳税人,每月都有发生一些差旅费.支付工资.福利费.还有一些现金直接支付了的金额.在做凭证时, 借:管理费用 贷:现金(现金科目是赤字金额) ,也就是目前现金的余额没有发生了的这么多. 用的软件是U3软件,听说是用友和航天合开发的一种软件.
又没有在公司账户上取过什么备用金.因目前公司账上支付原材料的金额都不够.因货款没收回来.
请问.这种情况,我在怎么出这张凭证.(前两月都有写过借款,借:现金 贷:其他应付款.现都没冲平)
难道现我还得附张借条,再出这样的的张凭证吗?

谢谢.

新手会计敬上

对,还得出张这样的凭证.
借:现金 贷:其他应付款
(差旅费)借:管理费用 贷:现金
(支付工资)1.商业一般纳税人 借:管理费用(管理人员工资) 贷:现金
借:经营费用(员工工资) 贷:现金
2.工业一般纳税人 借:管理费用(管理人员工资) 贷:现金
借:生产成本(生产工人工资) 贷:现金

货款没收回来,又没取备用金,哪来的现金啊?
要是老板个人的钱,就只能走借款了.

同意楼上的说法。先走费用再说，别影响所得税，本来就没钱，回头再交所得税，老板该爱你了。

在报销或发工资时你可以做成借：管理费用 贷：其他应付款。等有现金时再冲掉。