这个问题会计怎么入账

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/27 16:25:50
A公司欠B公司10000元的回扣费，然后B公司要从A公司提货价值10000元，用回扣费抵消要付的10000元，已经有3000元的货物入库，还有7000元的货物没有入库，怎么作帐能让老板看的明白，谢谢大家

如果A公司 借：销售费用 11700
贷：主营业务收入 10000
应交税金-增值税 1700

1、应收回扣费会计分录
借：其他应收款-A公司 10000元
贷：营业外收入 10000元
2、购材料会计分录
借：原材料 3000元
在途物资 7000元
贷：其他应收款-A公司 10000元

如果老板不懂财务,你怎么做他都不懂

B公司：
1、应收回扣
借：其他应收款-A公司回扣10000
贷：主营业务成本8547.01[10000/（1+17%）]
贷：应交税金-应交增值税（进项税额转出）1452.99

2、用回扣提货
借：物资采购8547.01
借：应交税金-应交增值税（进项税额）1452.99
贷：其他应收款-A公司回扣10000

3、入库3000元的货物
借：库存商品2564.10[3000/（1+17%）]
贷：物资采购2564.10

还有5982.91[7000/（1+17%）]元的物资未入库。