关于国税利润表填制的问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/23 13:56:33
国税利润表有两栏一栏是本月数，一栏是月初数，我们公司是今年5月份才成立的，月初数应该不用填写，但是如果有月初数的话，那是填上年同季度的累计数，还是就填上年年初的余额数，还有就是，上个季度5-6月是亏损8769.96，这个季度7-9月其中7月亏51185.89 八月亏14846.05，只有9月是盈利29023.91，但是本年累计数还是亏损的，那我在国税第二季度的本月数这一栏是填9月份利润表的本月数也就是盈利29023.91，还是填本年的累计数亏损（29023.91-8769.96-51185.89-14846.05）＝-45777.99

1.月初数填上年年初的余额数；
2.第二季度的数填－8769.56，第三季度的数填37008.03元（－51185.89-14846.05+29023.91）。

您好，我刚才上了一下国税的网站，我看它的利润表是本月数和累计数呀，没有你说的月初数呀，您是不是看错了。本月数填您总账的本月的发生额，“利润总额”本月数就是您总帐的本年利润本月贷方减本月借方数，而利润总额的累计数，就是您本年利润的余额。您只有九月份盈利所以，在这个表上本月数的利润总额处您是正数，但在累计数处您仍就是负数。企业所得税是看您的累计数。