增值税和所得税地税不是同一个数据算出来的，下月该如何补救

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/28 07:10:07
我是小规模纳税人，核定征收的，我九月份时在打电话报税的时候，把商品销售收入报多了（我的含税金额是30775元，把税金分离出来应该是收入是30775/1.04=29591.35，税金是：29591.35*0.04=1183.65,我报的销售收入的金额应该是不含税金的29591.35，可是我把含税的金额报上去了30775，），所以增值税用30775*0.04=1231,肯定比应该交的1183。65多了几十块钱，我打电话给税局人工台询问解决方法，结果他们让我带上正确的报表去柜台改过来办理就行了，我第二天做好正确的报表去了，跟他们说明来意，柜台的人没搞清楚状况就帮我把资料输进去，增值税重报了一次，才发现我之前报过，而且是报多了，少了能够补，多了就改不了，他们还是按我报错的算了，所以我报多的增值税没有改过来，相反把我的所得税按正确的数据数字报成功了，也就是我说我的九月份的增值税是按含税的收入30775计算出来的，可是所得税，还有地税（教育费，城建税）都是按不含税价29591.35计算出来的，内处税种是按不同的金额计算出来的，都已经扣税了，也做账了，我不知道10月份面对多扣的四十几块钱如何搞平，而且，几个税按不同的金额算出来，会不会有麻烦，我是交多了增值税的，其他税都是真实的，可是我怕税局查出来会以为我是少交所得税还有地税了，怎么办，我询问专管员，他不当回事，说了半天，他一句也听不懂，就一味说，多大点事，几十块而已，交多了就多了，自己搞平就行了，那么麻烦干嘛，而且是交多交少只是我说的而已，他又不知道，想退税手续非常麻烦，而且难办下来。我也不是心疼那几十块钱，而是我的账不平，不好做账，而且也怕以后麻烦，请高手们帮帮忙，看如何做比较好，急，谢谢了

1.没关系，首先你让专管员知道这个事就行了，以后查帐的时候有个说法
2.做帐就更没关系了，可以先把这个几十块钱挂其他应收款，你既然是交多了，钱暂时拿不出来肯定没事，肯定放在你的税金里，等下期报税的时候先跟专管员沟通一下，把这几十块钱抵消掉，这是完全符合税法的，可以不用担心，只是程序问题，等到抵消掉的时候，你直接用应交税金冲你的其他应收就可以了。
3.说起来挺容易的，不过做起来挺麻烦的，最关键的是要跟你的专管员沟通好，查帐的时候可以少些麻烦
个人意见，仅供参考

那你在这个月做帐的时候按当月正确的收入入帐，在申报的时候减去多报的税额就好了，也就是说不同月的此增彼减，总体来算保证你的增值税，所得税和你的收入吻和就好。你的全年应缴增值税为=全年销售收入（含税）/1.04*0.04,全年的所得税=全年的销售收入（不含税）*一定比例*25%。（前提是你单位所得税也是核定征收的）