小规模贸易公司开具发票问题！

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/29 08:45:13
我是小规模贸易公司，别人买我的货，我要给别人开发票，但我没有进项，怎么个开法，开了之后没有进项发票会不会被税务局查？
开一万八的票要纳多少税，走账怎么个走法。（我 是去税务局代开的）开具的产品是：机电设备或配件
谢谢俩位的回答，这个我会算
我想问地税的怎么个交法，再就是企业所得税交多少，每季度一交的那个，呵呵。。。。我刚开的小公司，什么也不懂

例如，我三个月的营业额是100000元，开具100000发票（4%）就付多少税金，年底企业所有税应是多少？
怎么可以少交企业所得税？
个人所得税呢？

小规模纳税人是不能抵扣进项税额的，同时小规模的税率也比一般纳税人低啊，工业是6%，商业是4%。看你的情况你们贸易公司应该是商业吧，那就是4%的税率，交税的金额就是18000/（1+4%）*4%=692.31元。
借：银行存款/应收帐款18000
贷：主营业务收入17307.69
应交税金-应交增值税（销项税额）692.31

你们公司的经营范围里有涉及到营业税吗？如果没有，那地税就只需要交城建税、教育费附加、印花税以及个人所得税。
城建税和教育费附加的交纳基数是增值税加营业税的总额，分别乘以7%和4%，印花税的种类繁多，要按照不同种类的不同税率来计算，个税就不用我说了吧，这个你应该会算。所得税计算比较麻烦，反正是每个季度先预缴，到了年终在汇算清缴，该调增的调增，该调减的调减，税率为25%。
其实地税交税跟国税差不多的，都是在税务登记时税务局会给你出具税种核定书，上面都写得清清楚楚要交哪些税。

地税一般是城建税和教育附加
按你交的增值税来计算
教育附加=交的增值税*3%
城建税=交的增值税*1%（农村）或者3%（城镇）或者7%（市区）
所得税 按季度交，你把你这个季度所有的收入-所有的支出，盈利就交，亏损就不用。税率一般25%

没有进项发票，也可以开销项发票，只是不能抵扣进项税，只交销项税；
18000/（1+6％）*6％＝1018.87元，如果你是商贸企业：18000/（1+4％）*4％＝692.31元