对出纳工作我是外行，请问怎样建立现金日记帐

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/04/29 13:23:37

我们企业正在筹备期间，我们老总隔山叉五给我几千元现金，我该怎样建立现金日记帐．有名员工借3000元现金，又还了我该怎样登记．
我是外行请给我详细答案．谢谢！

老总给的钱：
借：库存现金 “几千元”
贷：其它应付款-老总 “几千元”
摘要：借**老总款，用于公司筹备

员工借款时：
借：其它应收款-员工 3000
贷：库存现金 3000
摘要：借款

还款时：
借：库存现金 3000
贷：其它应收款-员工3000
摘要：还款

老总给你钱你就记借现金
贷其他应收款
员工借钱的话你就记借其他应收款
贷现金
还了的话你就记借现金
贷其他应收款

那就看看是不是投资款咧，如果不是那就做其他应付款，做个备记薄，至于员工那也是同个道理，做个备记薄

现金日记帐,天天都得记账，日清日结即每天的现金余额除留点备用金外（1000元以下），余额全部存银行。如何记？来一笔记一笔，和流水账差不多。