内部审计工作流程

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/08 00:12:31
我要做一个关于公司各部门的审计流程，请大家帮我想想怎么写吧！我们公司是一个纺织类的公司，有十大部门：财务、采购、销售、物流、生产、人力资源、服务保障、行政、国际贸易、科技研发。每个部门都要写一个审计流程，审计的方面包括资金、工作情况等！！请大家帮我想想吧！谢谢！！
我们现在是作为审计部的人员去对各部门进行审计！

内部审计做方案之前的第一要务是寻找审计依据。
1、如果你的公司有完整的内控制度，那就最好，以内控制度为依据，一个控制点就是一个检查点，内控流程就是你审计的流程。
2、如果你们公司没有完整的内控制度，那公司的财务、采购、销售等各个部门应该有自己的工作上的各种规定，那你的审计流程就以他们的规章为依据，主要检查他们对规定的遵循程度。
3、除公司内部自己的规定之外，还有国家的规章，比如财务制度，纺织业自己的行业规定等，也可以是检查的内容。
总之，你现在要做的就是收集资料，内部审计工作最怕的是没有依据，依靠经验来检查，这样最终审计结果出来的时候容易引起纠纷。

最后补充一下，依照公司内部规定检查可以有两个切入点，一是员工对规章的遵循性，另外一个是规章本身的合理性，内部审计人员有权力对内部规章进行评价。

把各部门的职能和机构及人员写出来，然后让他们互相牵制，互相审计，就可以了