客户多开了81590.73元的17%增值税发票该如何处理

是该写个确认函，不然你们要多付款。

如果再有业务往来，可以以后少开该部分。

如果以后没有业务往来，你们现在全额抵扣后，再进项转出多开部分。

发确认函就是让你的出个证明。这样下次就可以知道这次是先付款了！

今年9月份不是实行了开票软件开红字发票系统升级的问题！从当地税务局开信就可以开红字冲回发票

一般的处理方式，也是税务要求的，你方开具红字申请，取消认证抵扣，发票退回后，对方重新开具。属于对方错开发票。
如果实在不能退回，可以由客户方自己从下一张发票中平掉，也就是说如果再发生一笔相同的往来业务，开出的发票就应该比实际发生额减少81590.73元，一般来说，如果有了发票，不管是销货方还是供货方都应该依照发票入账，如果随便一个确认函就予以平掉，可能税务上会有麻烦。但是，如果贵公司发生经济主体变更，股份制改革等，不能动以前的账务，则需要做一笔进项税转出，转出多开的那部分税金。
而且财务上要求会计操作一定真实性的反应经济业务，那么这个真实性必须是有个载体，凭空的说明或者没有凭据都是违背真实性原则，所以在这点上来说，发票就是这种买卖业务的真实性载体。所以，一般正规的财务管理上，这种情况就必须按照第一种方式来处理。

不能退回去从开的话，看看发票是什么时间开具的，如果没有超过90天的话你就给对方退票，然后写个退票说明，让对方办红字发票通知单，重新给你开具新的正确发票！

如果过了90天了，而且你们还有业务往来的话，就让对方在下一张发票上少开81590.73元（例如单价可以少写一些）就可以了。

楼主千万别用什么确认函，税务机关是不认这个的！！ 祝工作顺利~