总账与明细账不符怎么办?

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/29 03:10:16
你好,我想问一下,单位采用的是科目汇总表的方法登记总账从而报表,我把总账与报表核对了一下,是相符的.

但是,明细账这一块因为换的会计太多,而移交的时候很多问题没能解决,这次我接手时,发现应收\应付\库存商品明细与总账相差太多了,要怎么处理?

如果要查凭证去登记,实在是太多了,可能要查前5至6年前的账,有没有其他的简单的方法进行调明细账,可以不做处理,只登记本月发生数,继续结余额吗?

这样做如果以后查起来,我要不要负责任呢?要怎么处理才能更好的保护好自己又能把账做好!

具体情况是这样的:
1.库存商品明细账与总账相差5万多元,而且很多的库存商品只有金额没有数量;并且,账上的商品,与实际有很大的出入!急问??如何处理?如果要处理,会不会涉及到进项转出,或是以前年度损益调整,或是待处理财产损益.?具体应该怎么做会计分录?

2.应付账款与总账相差几十万,这笔数又不能凭空记数,只能一笔一笔按凭证勾销,而当月的应付款数,在凭证中又没分明细的,只是汇总到一起做的账,而且与当月发生抵扣的票不相符,因此很难查证.这比数我应该怎么处理呢?

3.因为库存商品明细账混乱,平时我做存货发出时,应该怎么核算存货的成本?(该单位是采用加权平均法核算的)

你说了3个问题，依我看，不是别人在这里三言两语能帮你解决的；就算是老会计也要头疼。
真要想搞准确，工作量很大；就算是搞清楚了，也未必能解决，这里有个责任问题，你或许也担负不了。
还是找个有经验的会计，帮你根据账本来一一解决。

这是神仙帐。
建议您：
1、存货部分：进行一次盘点，以实际库存为准。实际库存与账面差额计入盘盈（亏）。
2、往来账问题：最好让老板组织与对方对一次帐，彻底搞清楚数额（如果不对账也可以，让老板组织人员搞出一个数据）。然后以实际数额为准记明细账和总账。把两者的差额计入营业外收入（或支出）。
这些最好在今年完成，这样明年的帐就可以保证不出错了。

你没办交接手续啊,,,
最好先找你老板反应一下,要不然出了问题,老板会怪到你头上的,然后你最好是去查前几年的账,从前面总账、明细账都对的起哪里查起走，结合会计凭证慢往后头推，把前面差的弄来补起，要不然你根本没办法做，可以用电脑辅助（EXCEL表格）那样快点。。。

学习一下