UC知道增值税抵税问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/05 21:08:37
我想知道一般的医药有限公司，进项，销项的抵扣率是17%，怎么计算一个月应该交的税款啊，肯定不会交17%，应该交个税负就够，怎么计算呢，假设每个月交1万元的税款，怎么计算出来的呢。进项和销项的税额可以抵消，这个我知道。呵呵，大家明白我的意思吗，望高手指点小弟。
建议你看一下“应交税金”明细账，这个看起来比较好懂的，贷方与借方的差额就是你要交的税了，尤其是其中，销项税，进项税，已交税金，基本上这三个栏次的数对得上了，就可以有结论了。
就是你本月金税系统的开票金额*17%的销项税-本月认证相符抵扣的进项税
两者之间差额就是你应该交的税
应交税款=销项-进项。
即销项税减进项税的差额就是你应交的税，如果余额在借方是不要交税的