现在需要调帐头很疼,想不出来,有高手知道吗?这帐怎么平?

情况说明:
(1)有一家长期合作供应商,10月份由于各种原因扣款37元,10月份没有货款支付.只有把货款挂帐处理.
扣款时候分录是:
借:应付账款 37
贷:营业外收入 37
(2)11月有进货117元的货款,但供应商由于已经知道有扣款就开了80(117-37),税金11.62
收到发票时候,我们用SAP进行发票校验:发票校验自动生成应付
分录为
借:物资采购 100
应交税金-应交增值税(进项)17
贷:应付账款 117

问题就出现了,帐上的进项与实际不符了,帐上多了5.38元进项税

(3)我应该怎么调整好呢?
我的方法是:
借:营业外收入 5.38
贷:应交税金-应交增值税(进项) 5.38
这种方法OK吗?如果不行还有什么办法?

现在写不出来了 为什么现在哭不出来了啊 杨利伟现在怎么不出来了 为什么我现在声音发不出来 现在为什么有些问题提问不出来? 刚刚桌面显示不出来现在显示出来了 想不出来了 。。想不出来。 想不出来答案...... 笔笔现在为什么不出来了，，我好想笔笔啊 为什么笔笔现在不参加活动了。，。。