报关单被货代公司押单造成了出口退税时间过期,无法申报退税。会计要不要负这个责

来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/06/16 03:29:44
出口日期2008-07-31商品编码:85049020,商品名称:不间断电源配件,线路板,数量 790千克 单价33.1084 总价USD29930换算成人民币204385.98退税申报,征税税率17%退税税率13%征退之差4%,本公司只需纳204385.98*4%=8175.44退税26570.18公司是C类企业,货物报关出口之日起90日到期。报关单被货代公司押单造成了出口退税时间过期,无法申报退税。需转内销申报204385.98价税分离金额为174688.87税额为29697.11。造成公司损失26570.18+29697.11-8175.44=48091.85 这样算对吗?

说的不明白,你的算法应该是错的。
逾期未申报退税视同内销,需征增值税,原进货增值税发票可以抵扣。
1 销项税:
按照出口报关单上美元离岸价,换算成FOB价,然后按照汇率换算成人民币,应该就是你说的 “204385.98”,销项:204385.98*0.17=34745.62
2 进项税:
你的进货发票上的进项税额。
3 需要缴纳的增值税
= 销项-进项-上期留抵税额 若的>0需要交税;<=0不交税
(如果增值税进货发票已经做账,需要调账,将“出口退税13%”和“已经计入成本的征退税差额4%”转到进项税。)
公司的损失应该就是13的退税加上需要缴纳的增值税。
另外,货代公司的做法应该是违法的,你们可以咨询律师索赔。

如果是出口退运货物,再进口时原出口报关单被海关收走,请问出口收汇核销单怎么核销? 核销单报关单被快递给弄丢了,报关单的退税联已让货运公司补出来,核销单要怎么办? 工厂没有进出口权,朋友有公司可代收货款,出口报关等是否由货代处理? 让船公司(货代)做报关以及做出口退税,有什么差别或者对公司不利的情况吗? 关于货代、跟单、报关员等的疑问 出口单证问题,外贸货代高手帮忙啊 我们是出口,外国客户找的货代,请问我们要向货代提供的报关资料都要啥 一个工厂出口产品,委托了货代公司,租船订舱,委托一家了报关行来报关 在货代公司做报关与在企业做报关的区别?哪个好? 核销单需要连同哪些资料或者单据一起提供给货代报关?