UC知道银行存款调节表
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/17 09:08:49
银行存款调节表
年 月 日
银行对账单余额： 公司银行存款帐余额：
加：银行已付公司未付 加：公司已付银行未付
调整后余额： 调整余额：
在这个调节表中各个环节是什么意思哦？先谢谢各位的解答！
年 月 日
银行对账单余额： 公司银行存款帐余额：
加：银行已付公司未付 加：公司已付银行未付
调整后余额： 调整余额：
在这个调节表中各个环节是什么意思哦？先谢谢各位的解答！
调节表是将银行提供的银行存款金额（在银行对账单上列示）与公司银行存款日记账数据比较，对时间性差异归类调整后，使调整后银行对账单余额与调整后公司银行存款日记账余额一致的表格。
由于存在公司已记账支付银行存款，银行尚未将款付出去的情况，此时为公司已付银行未付，如转账支票的开具等；将公司银行存款余额加上公司已付银行未付，就将该时间性差异抵消了。
由于存在银行已将款划走，而公司尚未拿到相应单据，尚未入账的情况，此时为银行已付公司未付，如手续费扣款等；将银行对账单余额加上银行已付公司未付金额，就将该时间性差异抵消了。
同理，对银行已收公司未收及公司已收银行未收，也要进行调节。
总之，填写银行存款调节表后，必须：
银行对账单余额+银行已付公司未付-银行已收公司未收=公司银行存款账余额+公司已付银行未付-公司已收银行未收
如果等式两边不相等，说明公司账与银行账有差错，要查找具体差错后，调整公司账或与银行联系解决问题。
银行对账单余额：填银行打给你的对帐单余额 公司银行存款帐余额：填你自己 帐面的余额
加：银行已付公司未付 :是指有些业务比如手续费什么的,银行直接就下帐了,而你还没有做到.
加：公司已付银行未付 :有些业务.比如你付出去,其它单位还没有去进帐.
调整后余额： 调整余额： 最后两面的余额要相等,才是你公司可能用的钱.