关于暂估错误如何调整

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/23 19:30:03
07年12月冲11月暂估的时候,将金额多冲了13000元,现在发现要如何调整啊?具体分录怎么做?急!!!谢谢
具体情况是:
11月暂估产品13吨*2000,12月冲暂估的时候冲的是13吨*3000,现在已经跨年了,要如何调整啊??
我是商品流通企业 暂估的是库存商品 红冲的时候出现错误 导致金额多冲了
暂估时：
借：库存商品-A 26000
贷：应付帐款-暂估 26000
红冲时：
借：库存商品-A -39000
贷：应付帐款-暂估 -39000
这样中间就有了13000的差额。要怎么处理？？急，感谢了

你直接做蓝字冲回就可以
借：库存商品--A 13000
贷：应付帐款--暂估 13000

因为你的错误并不影响去年当年的损益，所以直接调回就可以了。不用着急的！

暂估的什么东西？原材料？多了还是少了？

借：以前年度损益调整
贷：原材料

那要以前年度损益调整
借:以前年度
贷:原材料