本月已开出销售发票60万元,地税要缴那些税?
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/06/03 06:01:42
现在我公司是辅助期一般纳税人,上月认证的发票税额是20222元,本月我公司开出发票价税合计是60万元,地税应该缴那些税?第一次缴地税,又是新手请有知道的老师给予回答,在些深表感谢!
应纳增值税额:
600000/1.17×17%-20222=66957.49元
地税:
1、城建税:66957.49×7%=4687.02元
(如果企业在县城,税率是5%)
2、教育费附加:66957.49×3%=2008.72
合计:4687.02+2008.72=6695.74元
地税应交城建税和教育费附加
首先,你认证的发票有没有税局专管员开的证明,如果没有的话,你这个月是不能抵扣的,其次,如果可以抵扣的话,销项税87179.49-进项税20222=66957.49应缴增值税 地税应缴城建税66957.49*7% 教育费附加66957.49*3% 如果你没有应征营业税项目和个人所得税。