预缴企业所得税问题

按14611.42*税率-已交过的税金＝应交企业所得税

按全年1-12月的利润14611.42 预缴企业所得税。

呵呵，都是按季度预缴，次年初汇算清缴。

你是不是刚接手？前三个季度应该都预缴过了，这次应该预缴第四季度的。
但是第四季度申报期已经过了？你们补缴？

最好再问一下国税局，看你们的预缴了没？
这样比较稳妥
呵呵，会计法今年改了吗？今年用的是新企业所得税法。所得税征缴方式没变。

均个人意见，仅供参考

补充回答:
首先,我已经说了,个人意见,仅供参考,如果不采纳的话,请勿做人身攻击,来这里进行回答问题也不是义务,只是尽自己的能力,也许回答的不够准确,不够专业,但是,至少是尽了心的
可以知道,你是一个做会计时间不长的人,我知道你根本无法分辨回答的对错,这没关系,不是你的错;但是你想知道对错很简单,可以自己直接到国税局(02年以前注册的企业到地税局)去问一下就行了,税务部门也不是老虎,做为一个新人，就应该经常去跑动跑动,而不是在网上胡乱指责别人.
言尽于此,我不是你的老师,也不是你的长辈,没有教你的义务,但是应该年龄比你大,你应该有礼貌一点.希望你能够明白
个人意见,仅供参考

按全年1-12月的利润14611.42 计算所得税
所得税的征收方式有两种：查账征收、核定征收；所得税是实行按月或季度预交，年终汇算清缴的管理办法。
1、查账征收计算公式：本月（季度）应纳企业所得税=本年累计利润*25%-本年度以前月（季度)已纳所得税 。
2、核定征收计算公式：本月（季度）应纳企业所得税=本月（季度）销售收入*应税所得率*25%