科目调整

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/06/05 06:24:09

和A公司没有业务往来，但是原来A转来的款都挂在应收帐款，现在想把余额直接转到其他应付款，可以直接调整吗，摘要里怎么写才好

如果业务不多的话，你就直接调整，摘要就写调整几号凭证（写上当初入应收帐款的那个凭证号），这样是允许的。借：应收帐款－A贷：其他应付款－A

你公司收到A转来的款
借：银行存款
贷：应收帐款－A
这相当于预收A公司款

年末有余额
你应该从应收帐款转到其他应付款
借：应收帐款－A
贷：其他应付款－A

调A公司帐款其他应收款 A公司借方0000
其他应付款 A公司贷方0000