我的进项数量没那么多，我多开了咋办

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/29 01:05:09
由于我们是新开办的企业，处于认定期，第一个月开发票，我不小心多开了，数量。例如：11月我进了12条。12月我销售了15条。12月我又进了20条。我们是认定期的增值税纳税人，要留抵一个月。我该咋做分录

这个没有关系，留抵一个月指的是进项税不能当月抵扣，要拖延一个月，这是出于审核需要和谨慎起见，不会对你的账务构成影响，你当月购入20，加上上月库存12，销售15是正常的，正常做进销分录就可以，12月购入的20对应的增值税进项税先挂 其他应收款-待抵扣进项税。

你先暂做库存，等下月红冲就行！