会计精英进~~~~~~~~~

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/19 14:06:34
前期销售部王某由于开车撞到人向财务借款1万元未入账，打个白条。现在保险公司理赔下来（案子已结）。理赔了4万（银行回单）。其中车损赔偿13000，个人垫付的其他费用27000.前期开的票的挂账的13000。现在要退给王某27000.财务从银行取个27000（现金支票），扣1万冲白条，转给王某17000。问账务处理怎么做，我单位帐不平，请高手指点，详细说下，高分~~~
那我取现的27000就从往来走？
第1个，不是贷银行存款27000吗。
第2个，如果单位有2本帐，该怎么办。2本内外混合的
第3个，如果多开发票7000元，从内帐走又该如何

借：银行存款 40000
贷：其他应付款－理赔款 40000

借：其他应付款－理赔款 40000
贷：其他应付款－修车款 13000
贷：其他应付款－王某 27000
注：王某的借条10000元没有入帐，270000元应全部付给王某，然后，由王某再付给财务10000元，不做帐务处理；修车款13000元应设立专户，用于维修车辆。

呵呵，这个问题很常见.
借：银行存款 40000
贷：其他应付款－理赔款 40000

借：其他应付款－理赔款 40000
贷：其他应付款－修车款 13000
贷：其他应付款－王某 27000
然后王某之前的借条上的10000块归公司所有然后不上账不做任何记录。这是最简单的办法。