新手上路,税务做账问题

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/05/28 10:50:35

我想问一下,我们公司代开运输发票,比如票面是2月16日的,而缴款单上的税款所属时期却是1月1日至1月31日的,账务上该怎么做?
但地税刚要求提供年度清算单，这样的话，表格中元月份的税实际税属期是上年十二月的，怎么解决？

你正常账务处理即可。

在你的二月份进行账务处理

借：应交税费
贷：银行存款

税票只能那样开，是程序设定好的。做收入以代开的发票日期为准，当时有收入，当时缴税。清算时也是这个原则。
要是自开发票就不一样了，是次月才交上月的税。