其他应付账款处理中的棘手问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/31 21:00:11
以前年度，公司刚开始注册时借用的注册资金5万，
注册成功了。马上退给了别人。当时在应收账款上就有这5万了！现在公司老板累计几年的公司应该付给他的个人报销等钱，他现在用来补这个窟窿。大家帮我合计下怎么作帐务处理？
先谢谢了！
老板实际上是借了500万，然后还了人家500万！累计几年公司应给他报销的费用款现在能对上这个数了。
现在要用这个数冲应收账500万！

1.老板报销款，实际不付现金：
借：相关费用
贷：库存现金

2.老板报销款补应收帐款，开一张收据，收款人为应收帐款挂的那个公司或个人的名称。
借：库存现金 5万
贷：应收帐款--**公司或个人 5万

3.如果老板报销款大于冲帐的钱，多出的金额付给老板即可。

一进一出把帐面搞平就可以了.