企业地税定额如何填地税纳税申报表

1、计算增值税0.03
(小规模进项不可以抵扣所以不存在含税不含税）
借：应交税费-应交增值税-转出末交增值税
贷：应交税费-末交增值税
2、印花税万分之三（根据购入额*税率填列）
印花税=购入额*0.0003
3、城建税0.07
城建税=增值税*0.07
4、教育费附加
教育费附加=增值税*0.03
5、营业税
营业税=实际营业（销售）收入额*1‰
6、地方教育费附加
地方教育费附加=增值税*0.02
借：营业税金及附加—管理费用-堤围防护费
贷：应交税费－应交城市维护建设税”
－应交教育费附加
－应交堤围防护费
成为一般纳税人后增值税会有所改变，因为进项可以抵扣！税率自然有所不同！

nono33445:
开货物普票的法人企业是应向国税交增值税的。

地税是城建税、教育费附加等是随国税征收的。

填通用的地税申报表的就可以了。

没有增税发票,只开货物普票的法人企业,如果是25000定额,应税所得率一般是

5%,应税所得额为1250元，小型微利企业所得税优惠税率为20%，即所得税为250

元。

印花税税率为0.03%，按购销合同的金额纳税

1、城建税，贵公司在城区的话，为每月增值税（国税）的7%，在县城的话，5%。
2、教育费附加，每月增值税（国税）的3%。
3、个人所得税，您提到地税给贵公司有25000的定额，我猜贵公司可能是缴纳个人所得税的合伙企业或私营独资企业。估计会采取2%左右的征收率。那么就是500元。（这个建议咨询当地地税，因为他们也可能采用4-15%的应税所得率，然后再乘以税率，小有点复杂吧？呵呵）

你要买那种专门的，定期定额的那种申报表的。

你是不能用通用的地税申报表的，

你用定额的那种申报表，

写上税款所属期，应纳金额等相关信息就可以了

不