所得税如何申报啊

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/24 07:25:59
我们公司第一季度的成本费用都还没有开票，但收入已经全部开票了，所以造成了第一季度的利润太高了，（前一年是亏损的），我现在财务报表已经报上去了，国税的季度所得税表还没有报，我现在应该怎么办啊，如何就这样按实填上去的话，老板不骂死我才怪呢，
我本来想这预缴表申报表先少申报一点，可是现在不是要连报表也一起交的吗，那如果和报表对不起来的话，可不可以的啊，
如果可以的话，那是不是要先和专管员说一下的啊
我怎么办啊，各位大哥大姐帮帮我吧，我是新手啊，第一次做这个东西，前面又没有老会计来带我，今天已经是最后一天了，急啊！
可我如果第一季度按实际数申报的话，那钱不就已经预缴了吗，到时候如果退的话，不是不好退吗，我算了一下，我第一季度要缴30000多元的税啊，老板真的要骂死我了。我能不能少报点啊

今天不是最后一天，申报期限4月份是4月20日，别急！

中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)第4行“实际利润额”（由老表的利润总额修改为“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。

因此，我建议：1、看是否有“以前年度待弥补亏损”填至本行实际利润额就少甚至是负数。

2、在申报一季度《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》附送修改后的一季度会计报表，按修改后的会计报表据实申报。我主张第1、2种方法结合采用，更符合税法精神。

所得税是全年汇算清缴的，第一季度的利润太高不要紧，在以后三个季度成本费用的发生也许会使全年利润减少的，因为所得税是要在全年的收入和成本费用配比

就按实际的报。等下月成本费用开票了，下个季度就成负数了，和第一季度的平均一下就不高了。