08年的费用应该怎么入账?

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/17 05:10:57
今年1月份会计师事务所来我们公司审计的时候，发现我们总部代我们付了一笔费用，挂了我们的往来，但是由于我们没有收到单据的原件，所以一直没有入08年的账。事务所让我们这边调账，进入费用。由于我这边已经报税了，总部开始说他们调账，直到前段时间会计审计报告出来后才发现他们没调。
我这边还没有进行所得税汇算清缴，这笔费用该怎么入08年的帐呢？如果入了08年的账的话，登帐的时候是要登在08年账本还是09年呢？希望各位指点。
总部只是给我们代付的，他们当时付款的时候借方是其他应收。挂了我们的往来，为了保证跟总部一致，所以他们要我再入一笔费用，要进08年费用，我这边还没有进行汇算清缴，又是手工帐，应该可以入08年的费用。就是不知道应该怎么做账，登帐的时候应该登在哪年

08年已结完，当然要入09年帐了，借：管理费用等，贷：以前年度损益调整；借：利润分配，贷：以前年度损益调整，如与所得税有关再调整相关科目，你现在还没有进行所税汇算，那就调整后的计算吧。（我个人意见是不用调整的）

会计事务所作为收入时他们是怎样入帐的 上层也能处理没原始凭证的分录吗
为了一致 还是跟着总部做 免得这里调 那里调 烦也烦死掉.