上一年度应付款的凭证做错了现在怎么办？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/22 14:45:30
我公司去年九月份收到一张A公司的发票，但是我做帐时应付账款贷记到了B公司，原来应该是这样的：借：库存商品 1000
应交税金——应交增值税——进项税 170
贷：应付账款——A公司 1170
但是我当时做成了：
借：库存商品 1000
应交税金——应交增值税——进项税 170
贷：应付账款——B公司 1170
现在才发现这个错误，导致A公司和B公司的应付预付款的帐目金额全乱了，我现在应该怎么调整？
所得税年报已经报过了，不可以再反结帐调整了，请高手指教，不胜感激～

O(∩_∩)O~
首先不用担心，人都会犯错
而且你说的这个错误没啥大影响，今年调过来就可以了，写个调账说明做账调整
借：应付账款-B公司
贷：应付账款-A公司

另外往来帐每个月或者至少一季度和对方发对账单确认一下，这样就可以及时发现这样的错误

做个简单的调帐就可以了:
借:应付账款——B公司 1170
贷:应付账款——A公司 1170
不用补什么原始凭证,就是调帐就OK了.

都 体现在应付帐款中啊，不影响啊，红字冲转即可。

做一笔错账更正，摘要处写明去年凭证的月份和编号及原因 借：应付账款——B公司
贷：应付账款——A公司
就行类。
问题是你有没有多付账款给B公司，也就是说现在欠B公司账款是不是多于这笔错账，多的话没事，少的话要去追回（如还有业务发生那也没事以后可以扣）

这个没关系，你今年调过来就行，它又不影响税收