UC知道汇算清缴调整成本求助，急 急 急
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/24 06:14:42
1、发票上商品明细为：
减震器220m 4*43＝172
减震器120m 16*16＝256
减震器100m 12*12＝144
合计：数量32个 金额为572元。
而账本上确为：（凭证结转成本与账本一致）
减震器 30*34.188＝1025.64 发票上商品数量与结转成本数量不一致
2、凭证结转成本为：
减震器 50个 1760.68元
而账本上确为：
减震器 20*36.7521＝735.04元
说明：账本上减震器的期初余额为20*36.7521＝735.04 30*34.188＝1025.64 合计数量 50个 金额1760.68,
而汇总1+2项得出：发票上成本为：2786.32元，数量为 个
账本上为：1760.68元，数量为50个，
疑问：调增金额为2786.32-1760.68＝1025.64元 ，数量还用管吗？
3.08年计提福利费2520元，是否还需调增
先看看我的思路对不对？1、按实际数量结转成本为32*34.188＝1094.02 2、按实际数量结转成本为50*35.2136（1760.68/50）＝1760.68 3、1090.02+1760.68-账本上已结转的成本（1025.64+735.04）＝1090.02这也就是要调增的金额。对吗？如果这个金额正确，我是否应该直接填在表三---纳税调整项目明细表中40行---扣除类调整项目20项第三列调增金额栏中？
二、08年计提的福利费年底未冲回，要进行调增吗？也是计入表三---纳税调整项目明细表中40行---扣除类调整项目20项第三列调增金额栏中吗？还是应该计入表三-纳税调整项目明细表-扣除成本类-职工福利费支出第三栏调增金额中？08年应付福利费期初余额为9904.3元，计提为2520元，列支福利费为4402元，余额为8022.3元，在汇算清缴中应如何处理？
减震器220m 4*43＝172
减震器120m 16*16＝256
减震器100m 12*12＝144
合计：数量32个 金额为572元。
而账本上确为：（凭证结转成本与账本一致）
减震器 30*34.188＝1025.64 发票上商品数量与结转成本数量不一致
2、凭证结转成本为：
减震器 50个 1760.68元
而账本上确为：
减震器 20*36.7521＝735.04元
说明：账本上减震器的期初余额为20*36.7521＝735.04 30*34.188＝1025.64 合计数量 50个 金额1760.68,
而汇总1+2项得出：发票上成本为：2786.32元，数量为 个
账本上为：1760.68元，数量为50个，
疑问：调增金额为2786.32-1760.68＝1025.64元 ，数量还用管吗？
3.08年计提福利费2520元，是否还需调增
先看看我的思路对不对？1、按实际数量结转成本为32*34.188＝1094.02 2、按实际数量结转成本为50*35.2136（1760.68/50）＝1760.68 3、1090.02+1760.68-账本上已结转的成本（1025.64+735.04）＝1090.02这也就是要调增的金额。对吗？如果这个金额正确，我是否应该直接填在表三---纳税调整项目明细表中40行---扣除类调整项目20项第三列调增金额栏中？
二、08年计提的福利费年底未冲回，要进行调增吗？也是计入表三---纳税调整项目明细表中40行---扣除类调整项目20项第三列调增金额栏中吗？还是应该计入表三-纳税调整项目明细表-扣除成本类-职工福利费支出第三栏调增金额中？08年应付福利费期初余额为9904.3元，计提为2520元，列支福利费为4402元，余额为8022.3元，在汇算清缴中应如何处理？
回答问题3
08年计提的福利费年底未冲回，要进行调增2520元；另外08年应付福利费期初余额为9904.3元，当年列支4402元，08年应付福利费期末余额为5502.3元，可继续在09年使用，不用调增。