一般纳税人,本月只有进项且已认证,没有销项,请问纳税申报表附列资料表二如何填写

当月的进项抵扣应填入第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票”、第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”和第35栏“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票”中。第24栏不应填，只有辅导期一般纳税人才需填“三、待抵扣进项税额”

虽然本月没有销项，表附列资料表二的填写，应该和有销项的填写方法一致。

先填35栏内容，然后再填写23、24、25栏，这样的话1、2、3栏会自动算出，剩下的栏次正常填写

进项就写你的实际数，要是没有收入，销售收入和销项都写零。这个月就不用交税了。但是进项的抵扣期限是90天，超过了就不能抵扣了，这点你要控制好。

进项税额、销项税额如实填写