UC知道年度所得税申报的几个具体问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/02 22:15:54
我是一家合伙企业，2008年4月成立，主要业务是广告装饰，一般是室外广告加工承揽，建筑业，已经申请小型微利企业了，但还没通知，不知批没批，国税网站里登录后显示的是年度所得税A类。
几个问题：
1、我的收入明细表（附表一）的收入是填在“提供劳务收入”里面对吗？
2、费用明细表（附表二）期间费用里的“营业费用、管理费用”就是利润表中对应的数据吗？
3、纳税调整（附表三）中的工资薪金支出包括预提未发的工资吗？还有福利费、业务招待费等，已经包括在费用中了，还要把这块从费用中挑出来填写吗？有过一次税收罚款（好像是滞纳金），我填在附表三还是填在附表二？
4、我企业本年度亏损，但是按照收入额的10%作为纳税所得额*25%缴纳所得税的，这是怎么回事？年度汇算清缴还会返给我原来交的税吗？
5、附表四、五、六、七、十、十一里的内容我公司都没有，还需要填吗？
6、附表八里的广告费和宣传费也要从费用里挑出来报吗？
7、我公司的固定资产就一辆车，原值100000，折旧14580元，我这样填：帐载金额、计税基础都填100000元，折旧摊销年限会计和计税都填4，本期折旧摊销额会计和计税都填14580，对吗？
问题比较多，因为我第一次做年度所得税申报，请高手耐心一点，先谢了
几个问题：
1、我的收入明细表（附表一）的收入是填在“提供劳务收入”里面对吗？
2、费用明细表（附表二）期间费用里的“营业费用、管理费用”就是利润表中对应的数据吗？
3、纳税调整（附表三）中的工资薪金支出包括预提未发的工资吗？还有福利费、业务招待费等，已经包括在费用中了，还要把这块从费用中挑出来填写吗？有过一次税收罚款（好像是滞纳金），我填在附表三还是填在附表二？
4、我企业本年度亏损，但是按照收入额的10%作为纳税所得额*25%缴纳所得税的，这是怎么回事？年度汇算清缴还会返给我原来交的税吗？
5、附表四、五、六、七、十、十一里的内容我公司都没有，还需要填吗？
6、附表八里的广告费和宣传费也要从费用里挑出来报吗？
7、我公司的固定资产就一辆车，原值100000，折旧14580元，我这样填：帐载金额、计税基础都填100000元，折旧摊销年限会计和计税都填4，本期折旧摊销额会计和计税都填14580，对吗？
问题比较多，因为我第一次做年度所得税申报，请高手耐心一点，先谢了
1、我的收入明细表（附表一）的收入是填在“提供劳务收入”里面对吗？
答:对的.
2、费用明细表（附表二）期间费用里的“营业费用、管理费用”就是利润表中对应的数据吗？
答:对的.
3、纳税调整（附表三）中的工资薪金支出包括预提未发的工资吗？还有福利费、业务招待费等，已经包括在费用中了，还要把这块从费用中挑出来填写吗？
答:对的.
有过一次税收罚款（好像是滞纳金），我填在附表三还是填在附表二？
答:附表二、附表三都要填
4、我企业本年度亏损，但是按照收入额的10%作为纳税所得额*25%缴纳所得税的，这是怎么回事？年度汇算清缴还会返给我原来交的税吗？
答：这是核定征收。不会返的。
5、附表四、五、六、七、十、十一里的内容我公司都没有，还需要填吗？
答：多填一下，无坊的。
6、附表八里的广告费和宣传费也要从费用里挑出来报吗？
答：要的。
7、我公司的固定资产就一辆车，原值100000，折旧14580元，我这样填：帐载金额、计税基础都填100000元，折旧摊销年限会计和计税都填4，本期折旧摊销额会计和计税都填14580，对吗？
答：帐载金额、计税基础都填100000元，折旧摊销年限会计和计税都填4，本期折旧摊销额会计和计税都填14580，这个就不对了。