客户扣款怎么入帐？

如果你开具的销售发票是13295元,而对方扣的608元又无法获取发票;那可以根据协议或往来信函冲销售收入;不要入费用,因为没办法列支;

如果你开具的销售发票是13295元,而对方扣的608元提供了发票;那可以根据发票入费用;

如果你开具的销售发票是12687元,那直接根据发票金额计收入就可以了.

如果发票开个是13295,你要按正常的业务来核算.致于收不到的款项,你可做到坏账准备科目.这样税务也认可.
如果不超过90天,可红冲发票,后再新开发票.这样会避免很多麻烦.

借；应收账款13295
贷：主营业务收入
应交税费-增值税-销项

借：银行存款12687
营业外支出608
贷：应收账款13295

没有合法凭证的 608全额调增应纳税所得额 缴纳所得税

差额做财务费用-现金折扣，这是最合理的方法，而且可以税前列支
借 银行存款 12687
借 财务费用 608
贷 应收账款 13295

做：借：银行存款12687
营业外支出608
贷：应收账款13295
就这样就可以了