各位姐姐哥哥请帮帮我

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/24 15:01:17
我们公司去年刚成立的，所以资金周转有些困难，有三个经理，经理出差时有一个是先拿线去，回来再报单子，但是每次总是单子上的钱少，带出去的钱多。另外两个是用自己的钱出差，回来给我单子，然后不要钱，只是给他们打个欠条，有时候他们手上没钱，有个酒场什么的，要先拿公司1000元钱，然后再从欠他的单子上顶，我想问的是，我先做个细帐，把他们每人的出差费用和单子做个详细的帐，可是我不知道怎么做，买了个现金日记本，但是还没想好怎么做，还有就是单子怎么保存？？？

最好聘请一位兼职会计人员来帮你核算。如果不愿聘请的话，你应建立现金明细账、其他应收款明细账、其他应付款明细账、费用明细账等来核算。第一种情况：拿钱时：借记：其他应收款 XX元；贷记：现金：XX元；报账时将多余的钱要回。借记:现金：XX元（多余款）、费用：XX元；贷记：其他应收款 XX元。
第二种情况：报账时：借记：费用 XX元，贷记：其他应付款 XX元。拿钱时：借记：其他应付款 1000元，贷记：现金 1000元。
会计业务比较专业，我介绍的很笼统，也应具体情况具体处理，但你向别人打的欠条，在报账时应及时收回。你所说的单子都是重要单据，应专夹、入柜妥善保管。以上仅供参考。

只有一个现金日记帐不能解决问题，因为这些业务要做的分录是：
借：其他应收款-XXX
贷：现金
或
借：管理费用
贷：其他应收款-XXX
这要准备整套帐，比如现在就涉及现金日记帐、费用帐、往来帐、总帐等；
业务发生后，要做记帐凭证，把单据附在记帐凭证下面，根据记帐凭证登记帐簿。

你可以在其他应收款上设三个经理的明细,

以后凡是拿钱出去的(备用金形式),就 DR 其他应收款-经理A/CR 现金

凡是来报销的,就DR 管理费用/CR 其他应收款-经理A

然后,如果期末其他应收款-经理A的余额是正数,就表示他欠你的发票或没花完的备用金,

如果是负数,表示你欠他的报销钱.

可以在电脑上用Excel分别为他们三人做个流水帐，上面注明编号、时间、用途、数目、备注等，然后用三个公文袋同样分别保存票据等单据，并在单据等注明上编号，这样以备查询，并且过一段时间就要跟经理们对一次帐并且结清一回。